日前，中電聯(lián)印發(fā)《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南(征求意見稿)》。全文如下：

電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)委會(huì)關(guān)于關(guān)于征求《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》電力行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)意見的函

節(jié)標(biāo)委函〔2018〕19號(hào)

各有關(guān)單位、委員：

根據(jù)《國(guó)家能源局綜合司關(guān)于下達(dá)2018年能源領(lǐng)域行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制(修)訂計(jì)劃及英文版翻譯出版計(jì)劃的通知》的安排，由我標(biāo)委會(huì)歸口，中國(guó)電力企業(yè)聯(lián)合會(huì)、美國(guó)環(huán)保協(xié)會(huì)(駐京代表處)等編制的《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》電力行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)已完成征求意見稿，現(xiàn)征求意見。請(qǐng)于2019年2月22日前，將意見以電子郵件的方式反饋至節(jié)能標(biāo)委會(huì)秘書處。

標(biāo)準(zhǔn)下載網(wǎng)址：http://huanzi.cec.org.cn/ 或

http://dls.cec.org.cn/yijianzhengqiu/

聯(lián)系人：李云凝

聯(lián)系電話：010-63415151(傳真)、63414471

電子郵箱：liyunning@cec.org.cn

前 言

本標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)GB/T 1.1-2009《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則 第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫》給出的規(guī)則起草。

本標(biāo)準(zhǔn)由中國(guó)電力企業(yè)聯(lián)合會(huì)提出。

本標(biāo)準(zhǔn)由電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)歸口。

本標(biāo)準(zhǔn)起草單位：中國(guó)電力企業(yè)聯(lián)合會(huì)、龍?jiān)?北京)碳資產(chǎn)管理技術(shù)有限公司、大唐碳資產(chǎn)有限公司、湖北碳排放權(quán)交易中心有限公司、杭州超騰能源技術(shù)股份有限公司、美國(guó)環(huán)保協(xié)會(huì)北京代表處。

本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：

本標(biāo)準(zhǔn)在執(zhí)行過(guò)程中的意見或建議反饋至中國(guó)電力企業(yè)聯(lián)合會(huì)標(biāo)準(zhǔn)化管理中心(北京市白廣路二條1號(hào)，100761)。

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南

1 范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易工作的術(shù)語(yǔ)、交易原則、管理體系、工作實(shí)施等內(nèi)容。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于納入全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的發(fā)電企業(yè)，自備電廠參照?qǐng)?zhí)行。

2 規(guī)范性引用文件

下列文件對(duì)于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改單)適用于本文件。

GB 17167 用能單位能源計(jì)量器具配備和管理通則

GB/T 213 煤的發(fā)熱量測(cè)定方法

GB/T 30733 煤中碳?xì)涞臏y(cè)定 儀器法

GB/T 32150 工業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算和報(bào)告通則

GB/T 32151.1 溫室氣體排放核算與報(bào)告要求第1部分：發(fā)電企業(yè)

GB 474 煤樣的制備方法

GB/T 476 煤中碳和氫的測(cè)定方法

DL/T 568 燃料元素的快速分析方法

DL/T 904 火力發(fā)電廠技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算方法

HJ 75 固定污染源煙氣(SO2、NOX、顆粒物)排放連續(xù)監(jiān)測(cè)技術(shù)規(guī)范

HJ 76 固定污染源煙氣(SO2、NOX、顆粒物)排放連續(xù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)技術(shù)要求及檢測(cè)方法

中華人民共和國(guó)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)令2014年第17號(hào) 碳排放權(quán)交易管理暫行辦法

發(fā)改氣候[2012]1668號(hào) 溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法

發(fā)改辦氣候[2013]2526號(hào) 國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)首批10個(gè)行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算 方法與報(bào)告指南(試行)的通知

3 術(shù)語(yǔ)和定義

GB/T 32150、GB/T 32151.1、HJ 75中界定的以及下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。

3.1

控排企業(yè) emission regulated enterprise

被碳排放權(quán)交易主管部門作為重點(diǎn)排放單位納入全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的發(fā)電企業(yè)。

3.2

排放配額 emission allowance

政府分配的碳排放權(quán)憑證和載體，簡(jiǎn)稱“配額”。

注：控排企業(yè)被允許向大氣中排放1噸二氧化碳當(dāng)量溫室氣體的權(quán)利為1個(gè)排放配額。

3.3

減排企業(yè) emission reducing enterprise

擁有CCER項(xiàng)目或具備CCER開發(fā)條件項(xiàng)目的發(fā)電企業(yè)。

3.4

國(guó)家核證自愿減排量 Chinese Certified Emission Reduction

CCER

企業(yè)在碳排放權(quán)交易主管部門備案并登記在國(guó)家自愿減排交易注冊(cè)登記系統(tǒng)中的溫室氣體減排量。

3.5

監(jiān)測(cè) monitoring

對(duì)溫室氣體排放、清除等活動(dòng)進(jìn)行計(jì)量、分析以獲取數(shù)據(jù)和信息的過(guò)程。

3.6

第三方核查 third party verification

具有資格的、獨(dú)立于發(fā)電企業(yè)和政府的機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)溫室氣體排放進(jìn)行評(píng)價(jià)的過(guò)程。

3.7

碳排放權(quán)交易 Carbon Emission Trading

在一個(gè)特定區(qū)域內(nèi)，允許市場(chǎng)交易主體將配額或CCER在交易系統(tǒng)中交易的一種市場(chǎng)機(jī)制，簡(jiǎn)稱“碳交易”。

3.8

注冊(cè)登記系統(tǒng) registry system

碳排放權(quán)交易中對(duì)配額和CCER確權(quán)和登記的平臺(tái)，分為國(guó)家碳排放權(quán)交易注冊(cè)登記系統(tǒng)和國(guó)家自愿減排交易注冊(cè)登記系統(tǒng)，分別用于配額和CCER的發(fā)放、持有、轉(zhuǎn)移、清繳、注銷等功能。

3.9

交易系統(tǒng) trading system

市場(chǎng)交易主體開展碳排放權(quán)交易的平臺(tái)，用于交易的達(dá)成，交易標(biāo)的物的交割，交易資金的存管、結(jié)算等。

3.10

清繳履約 surrender and compliance

控排企業(yè)在規(guī)定的日期前，向碳交易主管部門上繳數(shù)量不少于其經(jīng)核查確認(rèn)排放量的配額及允許使用的CCER。

4 交易原則

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易應(yīng)遵守國(guó)家和地方相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度。

發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易應(yīng)遵循依法規(guī)范、誠(chéng)信自律、自主自愿、維護(hù)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)秩序、促進(jìn)節(jié)能減排的原則。

5 管理體系

5.1 一般要求

發(fā)電企業(yè)應(yīng)結(jié)合實(shí)際建立碳交易管理體系，選擇合適的碳交易管理模式，設(shè)置與之適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，制定碳交易相關(guān)管理制度，明確責(zé)任部門和職責(zé)分工，高效開展碳交易相關(guān)工作。碳交易工作流程參見附錄A。

5.2 管理模式

5.2.1 發(fā)電企業(yè)碳交易管理模式可分為三類：

a) 自行管理。發(fā)電企業(yè)自行開展碳交易相關(guān)工作。

b) 集中管理。擁有多家發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團(tuán)，在集團(tuán)公司層面設(shè)立或明確管理機(jī)構(gòu)，集中管理所屬發(fā)電企業(yè)的碳交易相關(guān)工作。

c) 委托管理。發(fā)電企業(yè)委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展部分或全部碳交易相關(guān)工作。

5.2.2 發(fā)電企業(yè)可采取5.2.1中一種或多種管理模式的組合，或進(jìn)行管理模式的創(chuàng)新。

5.3 組織機(jī)構(gòu)

5.3.1 設(shè)置原則

發(fā)電企業(yè)應(yīng)建立權(quán)責(zé)明晰、簡(jiǎn)潔高效的組織機(jī)構(gòu)。

5.3.2 自行管理

自行管理的發(fā)電企業(yè)可設(shè)立或明確以下組織機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)：

a) 領(lǐng)導(dǎo)小組：

1) 貫徹執(zhí)行碳交易相關(guān)政策、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn);

2) 建立企業(yè)碳交易管理體系，明確碳交易歸口部門、支持部門及其職責(zé)分工;

3) 審批碳交易管理制度和工作計(jì)劃;

4) 審批交易方案和碳交易資金計(jì)劃等。

b) 歸口部門：

1) 明確碳交易工作專責(zé)，組織協(xié)調(diào)企業(yè)碳交易相關(guān)工作;

2) 制定企業(yè)碳交易管理制度和工作計(jì)劃;

3) 制定監(jiān)測(cè)計(jì)劃，監(jiān)督、檢查各部門執(zhí)行監(jiān)測(cè)計(jì)劃;

4) 審核碳排放數(shù)據(jù)，報(bào)告溫室氣體排放，配合第三方核查;

5) 開展配額管理;

6) 制定交易方案和碳交易資金計(jì)劃，實(shí)施交易，完成履約。

c) 支持部門：

1) 明確碳交易工作責(zé)任人;

2) 按照部門職責(zé)分工，配合歸口部門制定并執(zhí)行監(jiān)測(cè)計(jì)劃;

3) 配合歸口部門實(shí)施交易方案。

5.3.3 集中管理

集中管理的發(fā)電集團(tuán)可分層級(jí)設(shè)立或明確以下組織機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)：

a) 集團(tuán)公司碳交易管理機(jī)構(gòu)：

1) 貫徹執(zhí)行碳交易相關(guān)政策、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，制定集團(tuán)公司碳交易管理制度，建立管理體系，組織建設(shè)碳排放信息管理系統(tǒng);

2) 制定集團(tuán)公司碳交易工作規(guī)劃和年度計(jì)劃，下達(dá)碳交易相關(guān)工作任務(wù);

3) 組織集團(tuán)公司碳排放核算和CCER開發(fā);

4) 組織集團(tuán)公司碳交易工作實(shí)施，審批所屬企業(yè)交易方案和碳交易資金計(jì)劃。

b) 子分公司：

1) 明確碳交易管理部門;

2) 落實(shí)集團(tuán)公司碳交易管理制度，制定本企業(yè)管理制度;

3) 督促所屬企業(yè)完成集團(tuán)公司下達(dá)的碳交易相關(guān)工作任務(wù);

4) 審核并上報(bào)所屬企業(yè)碳排放數(shù)據(jù);

5) 審核所屬企業(yè)碳交易資金計(jì)劃;

6) 協(xié)調(diào)所屬企業(yè)CCER開發(fā)。

c) 控排企業(yè)：

1) 明確碳交易歸口部門、支持部門及其職責(zé)分工;

2) 落實(shí)集團(tuán)公司、子分公司碳交易管理制度，制定本企業(yè)管理制度;

3) 制定并落實(shí)碳交易工作計(jì)劃;

4) 制定并執(zhí)行監(jiān)測(cè)計(jì)劃，上報(bào)碳排放數(shù)據(jù);

5) 開展碳排放核算，報(bào)告溫室氣體排放，配合第三方核查;

6) 制定并上報(bào)碳交易資金計(jì)劃;

7) 開立碳交易相關(guān)賬戶，提供交易資金，配合實(shí)施交易，完成履約。

d) 減排企業(yè)：

1) 落實(shí)集團(tuán)公司、子分公司碳交易管理制度，明確CCER開發(fā)歸口部門;

2) 委托和配合碳資產(chǎn)管理公司開發(fā)CCER，執(zhí)行監(jiān)測(cè)計(jì)劃，配合第三方審核;

3) 開立CCER交易相關(guān)賬戶，配合實(shí)施交易。

e) 碳資產(chǎn)管理公司：

1) 為控排企業(yè)提供碳排放核算、排放報(bào)告編制、配額盈缺測(cè)算、協(xié)調(diào)第三方核查、清繳履約等服務(wù);

2) 制定交易方案，上報(bào)集團(tuán)公司審批;

3) 實(shí)施經(jīng)審批的交易方案;

4) 為減排企業(yè)提供CCER開發(fā)與交易服務(wù)。

5.3.4 委托管理

發(fā)電企業(yè)將部分或全部碳交易工作委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)的，應(yīng)明確服務(wù)范圍，可參照自行管理或集中管理模式設(shè)置組織機(jī)構(gòu)。

5.4 管理制度

發(fā)電企業(yè)碳交易管理制度可包括但不限于：

——發(fā)電企業(yè)碳排放管理辦法;

——碳排放監(jiān)測(cè)管理辦法;

——碳排放核算和報(bào)告管理辦法;

——碳交易管理辦法;

——碳交易崗位管理辦法;

——碳交易風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法;

——碳交易資金和財(cái)務(wù)管理辦法。

5.5 計(jì)劃規(guī)劃

5.5.1 短期計(jì)劃

發(fā)電企業(yè)宜制定碳交易工作短期計(jì)劃，主要內(nèi)容包括碳排放控制目標(biāo)、節(jié)能減排措施、排放量核算、配額測(cè)算、配額和CCER交易以及資金計(jì)劃、履約安排等。

5.5.2 中長(zhǎng)期規(guī)劃

發(fā)電企業(yè)宜統(tǒng)籌考慮碳交易成本，制定碳交易工作中長(zhǎng)期規(guī)劃，主要內(nèi)容包括企業(yè)減排潛力挖掘、發(fā)電結(jié)構(gòu)調(diào)整、碳排放強(qiáng)度和總量目標(biāo)制定、低碳技術(shù)研究及應(yīng)用、碳資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)策略研究等。

6 碳排放權(quán)交易工作實(shí)施

6.1 法律法規(guī)要求

發(fā)電企業(yè)應(yīng)持續(xù)識(shí)別并遵守碳交易相關(guān)法律法規(guī)中適用于本企業(yè)的內(nèi)容，并注意與其它法律法規(guī)相協(xié)調(diào)。

6.2 監(jiān)測(cè)、報(bào)告與核查

6.2.1 監(jiān)測(cè)

6.2.1.1 監(jiān)測(cè)對(duì)象

發(fā)電企業(yè)應(yīng)識(shí)別并監(jiān)測(cè)其核算邊界內(nèi)的溫室氣體排放，包括化石燃料燃燒排放、脫硫過(guò)程排放、購(gòu)入的電力產(chǎn)生的排放。

6.2.1.2 監(jiān)測(cè)計(jì)劃

6.2.1.2.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，按照碳交易主管部門的要求制定監(jiān)測(cè)計(jì)劃，并按時(shí)報(bào)送碳交易主管部門備案。

6.2.1.2.2 監(jiān)測(cè)計(jì)劃應(yīng)符合碳交易主管部門的模板要求，明確企業(yè)碳排放活動(dòng)數(shù)據(jù)、排放因子數(shù)據(jù)、配額分配相關(guān)數(shù)據(jù)的確定方式等內(nèi)容。

6.2.1.2.3 發(fā)電企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照經(jīng)備案的監(jiān)測(cè)計(jì)劃實(shí)施監(jiān)測(cè)活動(dòng)。

6.2.1.3 監(jiān)測(cè)方法

企業(yè)可采用以下方法監(jiān)測(cè)發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量：

a)排放因子法。依據(jù)國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)首批10個(gè)行業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算 方法與報(bào)告指南(試行)的通知中《中國(guó)發(fā)電企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南(試行)》(以下簡(jiǎn)稱《核算報(bào)告指南》)計(jì)算發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量。

b)在線監(jiān)測(cè)法。采用有關(guān)部門認(rèn)可的煙氣連續(xù)排放監(jiān)測(cè)系統(tǒng)在線監(jiān)測(cè)發(fā)電企業(yè)二氧化碳排放量。

6.2.1.4 排放因子法

6.2.1.4.1 活動(dòng)數(shù)據(jù)

排放因子法中活動(dòng)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)應(yīng)符合以下要求：

a) 發(fā)電企業(yè)化石燃料消耗量測(cè)量設(shè)備應(yīng)符合GB 17167要求。

b) 低位發(fā)熱量：

1) 發(fā)電企業(yè)入爐煤采樣頻率為每天至少一次;

2) 煤樣的制備應(yīng)符合GB 474要求;

3) 燃煤低位發(fā)熱量和全水分?jǐn)?shù)據(jù)每天至少化驗(yàn)一次，月平均數(shù)據(jù)按照每天數(shù)據(jù)和對(duì)應(yīng)的入爐煤量加權(quán)計(jì)算得出。燃煤低位發(fā)熱量的具體測(cè)量方法和實(shí)驗(yàn)室及儀器設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)遵循GB/T 213的相關(guān)規(guī)定;

4) 燃油、燃?xì)獾臀话l(fā)熱量可按照《核算報(bào)告指南》要求獲取。

c) 脫硫劑消耗量：

1) 消耗碳酸鹽脫硫劑的發(fā)電企業(yè)可按批次或每天測(cè)量消耗量，月度消耗量由每批次或每天測(cè)量值加和得到;

2) 脫硫劑中碳酸鹽含量可采用《核算報(bào)告指南》中的推薦值。

d) 購(gòu)入的電力通過(guò)相關(guān)電表監(jiān)測(cè)獲得。

6.2.1.4.2 排放因子數(shù)據(jù)

排放因子法中排放因子數(shù)據(jù)應(yīng)符合以下要求：

a) 單位熱值含碳量：

1) 發(fā)電企業(yè)每天采集燃煤元素碳含量檢測(cè)縮分樣品，每月的最后一天將該月每天獲得的縮分樣品混合，進(jìn)行測(cè)量。檢測(cè)工作應(yīng)符合GB/T 476、GB/T 30733或DL/T 568要求。發(fā)電企業(yè)可自行檢測(cè)，也可外委送檢;

2) 月度檢測(cè)報(bào)告宜包含干燥基元素碳含量、干燥基元素氫含量、干燥基高位發(fā)熱量數(shù)值，以便按照GB/T 213方法計(jì)算收到基元素碳含量和收到基低位發(fā)熱量;

3) 燃煤?jiǎn)挝粺嶂岛剂课磳?shí)測(cè)時(shí)可選用碳交易主管部門提供的推薦值;

4) 燃油、燃?xì)鈫挝粺嶂岛剂靠刹捎谩逗怂銏?bào)告指南》中的推薦值。

b) 發(fā)電企業(yè)宜根據(jù)自身情況，選用《核算報(bào)告指南》中的碳氧化率推薦值，或采用《核算報(bào)告指南》中的方法實(shí)測(cè)碳氧化率。

c) 脫硫過(guò)程排放因子和脫硫過(guò)程轉(zhuǎn)化率可采用《核算報(bào)告指南》中的推薦值。

d) 購(gòu)入的電力排放因子按照《核算報(bào)告指南》確定。

6.2.1.5 在線監(jiān)測(cè)法

6.2.1.5.1 使用在線監(jiān)測(cè)法的發(fā)電企業(yè)應(yīng)安裝二氧化碳CEMS系統(tǒng)，設(shè)備安裝應(yīng)符合HJ 75。

6.2.1.5.2 二氧化碳排放量依據(jù)HJ 76計(jì)算，計(jì)算方法參見附錄B。

6.2.1.6 配額分配相關(guān)數(shù)據(jù)來(lái)源

6.2.1.6.1 供熱比。如具備技術(shù)條件，供熱比應(yīng)按照DL/T 904計(jì)算;否則，可按照碳交易主管部門提供的簡(jiǎn)化方法計(jì)算。

6.2.1.6.2 供熱量。供熱量通過(guò)計(jì)量設(shè)備監(jiān)測(cè)獲得，計(jì)量點(diǎn)宜選擇在發(fā)電企業(yè)出口端。

6.2.1.6.3 供電量。對(duì)于純發(fā)電企業(yè)，供電量等于發(fā)電量與廠用電量的差值;對(duì)于熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)，供電量等于發(fā)電量與發(fā)電廠用電量的差值。發(fā)電量、廠用電量和發(fā)電廠用電量按照DL/T 904計(jì)算。

6.2.1.6.4 負(fù)荷率。按照DL/T 904計(jì)算。

6.2.1.7 設(shè)備檢驗(yàn)

6.2.1.7.1 發(fā)電企業(yè)宜建立儀器設(shè)備臺(tái)賬，臺(tái)賬示例參見附錄C。

6.2.1.7.2 計(jì)量?jī)x器、煤質(zhì)化驗(yàn)設(shè)備應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)定期檢驗(yàn)并留存檢驗(yàn)證書。

6.2.2 核算和報(bào)告

6.2.2.1 核算和報(bào)告原則

發(fā)電企業(yè)碳排放核算和報(bào)告工作遵循以下原則：

a) 碳排放核算和報(bào)告應(yīng)準(zhǔn)確、完整。

b) 碳排放核算和報(bào)告工作可自行開展，或由發(fā)電集團(tuán)內(nèi)部碳資產(chǎn)管理公司開展，或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展。

6.2.2.2 核算和報(bào)告流程

發(fā)電企業(yè)碳排放核算和報(bào)告工作流程一般分為文件評(píng)審、現(xiàn)場(chǎng)核算、報(bào)告編制、內(nèi)部校核、報(bào)告提交等步驟，核算資料清單參見附錄D。

6.2.2.3 核算方法

發(fā)電企業(yè)依據(jù)《核算報(bào)告指南》中的公式分別計(jì)算化石燃料燃燒排放、脫硫過(guò)程排放、購(gòu)入的電力產(chǎn)生的排放，確定碳排放核算主數(shù)據(jù)源，并與其他數(shù)據(jù)源交叉比對(duì)，數(shù)據(jù)源之間的差異應(yīng)能合理解釋，確保排放量計(jì)算合理、準(zhǔn)確。

6.2.2.4 核算成果

核算成果包括排放報(bào)告、補(bǔ)充數(shù)據(jù)表、監(jiān)測(cè)計(jì)劃等碳交易主管部門要求的文件：

——排放報(bào)告應(yīng)符合《核算報(bào)告指南》格式和內(nèi)容要求，排放報(bào)告模板參見附錄E;

——補(bǔ)充數(shù)據(jù)表應(yīng)符合碳交易主管部門公布的補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報(bào)告模板要求;

——監(jiān)測(cè)計(jì)劃應(yīng)按照碳交易主管部門公布的監(jiān)測(cè)計(jì)劃模板及發(fā)電企業(yè)實(shí)際情況填寫。

6.2.2.5 核算分析

發(fā)電企業(yè)可根據(jù)核算結(jié)果開展數(shù)據(jù)分析，重點(diǎn)包括：

——歷史數(shù)據(jù)對(duì)比分析;

——分區(qū)域、分公司、分機(jī)型排放情況對(duì)比分析;

——減排潛力分析;

——配額盈缺及履約成本分析。

6.2.3 配合第三方核查

6.2.3.1 工作重點(diǎn)

6.2.3.1.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)積極配合第三方核查機(jī)構(gòu)開展工作，向第三方核查機(jī)構(gòu)提供溫室氣體排放報(bào)告、補(bǔ)充數(shù)據(jù)表和監(jiān)測(cè)計(jì)劃等資料，如實(shí)反映企業(yè)排放情況。

6.2.3.1.2 發(fā)電企業(yè)應(yīng)按照《核算報(bào)告指南》及第三方核查機(jī)構(gòu)要求，提前準(zhǔn)備核查所需資料，第三方核查資料清單參見附錄F。

6.2.3.1.3 發(fā)電企業(yè)應(yīng)指定專人與第三方核查機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)，配合核查機(jī)構(gòu)文件評(píng)審，安排熟悉生產(chǎn)工藝和設(shè)備運(yùn)行的人員配合現(xiàn)場(chǎng)核查，及時(shí)解答第三方核查機(jī)構(gòu)的疑問(wèn)。

6.2.3.1.4 如第三方核查機(jī)構(gòu)提出的要求超出其工作范圍，發(fā)電企業(yè)可以拒絕，并說(shuō)明原因。

6.2.3.1.5 對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)提出的不符合項(xiàng)，發(fā)電企業(yè)應(yīng)查找原因，及時(shí)改正并補(bǔ)充相關(guān)文件。

6.2.3.1.6 發(fā)電企業(yè)應(yīng)對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)的核查報(bào)告進(jìn)行確認(rèn)，如存在異議，應(yīng)及時(shí)溝通，達(dá)成一致;無(wú)法達(dá)成一致的，可向碳交易主管部門申訴。

6.2.4 6.2.3.2 報(bào)告提交

發(fā)電企業(yè)應(yīng)確保溫室氣體排放報(bào)告、補(bǔ)充數(shù)據(jù)表及監(jiān)測(cè)計(jì)劃等文件與核查報(bào)告保持一致，簽字蓋章后按時(shí)提交碳交易主管部門。

6.3 配額管理

6.3.1 配額分配

核查結(jié)束后，發(fā)電企業(yè)按照碳交易主管部門公布的配額分配方案測(cè)算配額量，及時(shí)關(guān)注并查看國(guó)家碳排放權(quán)交易注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶，核對(duì)配額數(shù)量，如有異議，及時(shí)申訴。

6.3.2 盈缺測(cè)算

發(fā)電企業(yè)宜每月預(yù)測(cè)配額量，與同期排放量對(duì)比，測(cè)算配額盈缺，為企業(yè)參與市場(chǎng)交易提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，配額盈缺測(cè)算表示例參見附錄G。

6.4 自愿減排項(xiàng)目管理

6.4.1 原則

6.4.1.1 減排企業(yè)依據(jù)《溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法》及碳交易主管部門相關(guān)規(guī)定進(jìn)行CCER開發(fā)。

6.4.1.2 減排企業(yè)宜制定項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃，委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開發(fā)CCER。

6.4.2 項(xiàng)目評(píng)估

減排企業(yè)應(yīng)對(duì)潛在的CCER項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估要點(diǎn)包括：

a) 項(xiàng)目類型、開始時(shí)間、項(xiàng)目核準(zhǔn)、環(huán)評(píng)批復(fù)、投資分析指標(biāo)等是否滿足開發(fā)條件。

b) 估算項(xiàng)目減排量，分析項(xiàng)目開發(fā)成本和預(yù)期收益。

6.4.3 項(xiàng)目開發(fā)

6.4.3.1 項(xiàng)目備案

減排企業(yè)應(yīng)按照碳交易主管部門發(fā)布的模板編制項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件，委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審定，獲得審定報(bào)告后向碳交易主管部門申請(qǐng)項(xiàng)目備案。

6.4.3.2 減排量備案

6.4.3.2.1 項(xiàng)目備案后，減排企業(yè)應(yīng)編制項(xiàng)目監(jiān)測(cè)報(bào)告，委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行核證，獲得核證報(bào)告后向碳交易主管部門申請(qǐng)減排量備案。

6.4.3.2.2 減排量備案后，減排企業(yè)應(yīng)及時(shí)關(guān)注并查看國(guó)家自愿減排交易注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶，核對(duì)減排量，如有異議，及時(shí)申訴。

6.5 交易實(shí)施

6.5.1 賬戶管理

6.5.1.1 賬戶開立

6.5.1.1.1 發(fā)電企業(yè)根據(jù)碳交易相關(guān)規(guī)則和交易需求開立碳交易相關(guān)賬戶，包括：國(guó)家碳排放權(quán)交易注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶、國(guó)家自愿減排交易注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶、交易系統(tǒng)賬戶等。

6.5.1.1.2 發(fā)電企業(yè)按照財(cái)務(wù)管理制度開立并管理銀行賬戶，完成銀行賬戶與相應(yīng)交易賬戶的綁定。

6.5.1.1.3 發(fā)電集團(tuán)所屬企業(yè)可由碳資產(chǎn)管理公司集中統(tǒng)一開戶。

6.5.1.1.4 發(fā)電企業(yè)應(yīng)妥善保管賬戶信息。

6.5.1.2 權(quán)限管理

6.5.1.2.1 發(fā)電企業(yè)設(shè)置專人管理碳交易相關(guān)賬戶，對(duì)交易賬戶的買賣方向、價(jià)格和數(shù)量等設(shè)置權(quán)限。

6.5.1.2.2 集中管理和委托管理的發(fā)電企業(yè)可委托碳資產(chǎn)管理公司或外部專業(yè)機(jī)構(gòu)管理企業(yè)賬戶。

6.5.2 交易管理

6.5.2.1 交易原則

發(fā)電企業(yè)碳交易應(yīng)遵循以下原則：

a) 發(fā)電企業(yè)根據(jù)自身碳交易管理模式，加強(qiáng)交易過(guò)程管控，防范交易風(fēng)險(xiǎn)，在確保按期履約的前提下實(shí)現(xiàn)碳資產(chǎn)的保值增值。

b) 集中管理的發(fā)電集團(tuán)宜優(yōu)先內(nèi)部調(diào)劑，余量或缺口面向市場(chǎng)交易。

6.5.2.2 市場(chǎng)分析

發(fā)電企業(yè)應(yīng)跟蹤市場(chǎng)形勢(shì)，定期進(jìn)行市場(chǎng)分析。市場(chǎng)分析方法可采用定性分析和定量分析兩種：

a) 定性分析：分析影響碳交易市場(chǎng)供需的各種因素，主要包括國(guó)家政策動(dòng)態(tài)、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、配額分配方案、行業(yè)排放數(shù)據(jù)、歷史交易數(shù)據(jù)、各方持倉(cāng)和需求情況等，判斷市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)。

b) 定量分析：建立數(shù)學(xué)模型，開展價(jià)格預(yù)測(cè)。

6.5.2.3 交易方案

6.5.2.3.1 每個(gè)履約周期，發(fā)電企業(yè)需制定交易方案。

6.5.2.3.2 自行管理或委托管理的發(fā)電企業(yè)可由歸口部門或外部專業(yè)機(jī)構(gòu)制定交易方案，經(jīng)審批后執(zhí)行。

6.5.2.3.3 發(fā)電集團(tuán)宜委托碳資產(chǎn)管理公司制定交易方案，交易方案經(jīng)集團(tuán)公司碳交易管理機(jī)構(gòu)審批后執(zhí)行。

6.5.2.3.4 交易方案在企業(yè)配額盈缺測(cè)算和市場(chǎng)分析基礎(chǔ)上編寫，主要內(nèi)容包括交易方向(買入、賣出)、交易方式(線上交易、線下交易)、交易模式(現(xiàn)貨交易、衍生品交易等)、交易標(biāo)的物(配額、CCER等)、交易價(jià)格、交易量、所需資金量及資金到位時(shí)間、交易成本收益等，對(duì)于集中管理的發(fā)電集團(tuán)還應(yīng)包含內(nèi)部調(diào)劑相關(guān)內(nèi)容，交易方案示例參見附錄H。

6.5.2.3.5 市場(chǎng)情況發(fā)生變化時(shí)，發(fā)電企業(yè)需及時(shí)更新交易方案。

6.5.2.3.6 發(fā)電企業(yè)可在國(guó)家法律法規(guī)許可的范圍內(nèi)適當(dāng)開展碳排放權(quán)衍生品的交易。

6.5.2.4 交易實(shí)施

6.5.2.4.1 發(fā)電企業(yè)按照自身的碳資產(chǎn)交易管理辦法及批準(zhǔn)后的交易方案實(shí)施交易。

6.5.2.4.2 交易可采用線上交易和線下交易兩種方式：

a) 線上交易應(yīng)每日盯市，每日開市前確定當(dāng)日交易安排，交易員執(zhí)行交易。

b) 線下交易(協(xié)議轉(zhuǎn)讓)，可通過(guò)詢價(jià)或招投標(biāo)方式確定交易對(duì)手方和交易價(jià)格，價(jià)格形式可采用固定價(jià)或浮動(dòng)價(jià)。發(fā)電企業(yè)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力和市場(chǎng)形勢(shì)選擇合適的線下交易對(duì)手方和價(jià)格形式。

6.5.2.4.3 發(fā)電企業(yè)應(yīng)指定交易員并書面授權(quán)，交易員在授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行交易，交易授權(quán)書示例參見附錄I。

6.5.2.4.4 發(fā)電企業(yè)可實(shí)行交易日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)制度，按規(guī)定記錄交易情況并存檔，交易記錄示例參見附錄J。

6.5.2.4.5 集中管理和委托管理的發(fā)電企業(yè)應(yīng)與碳資產(chǎn)管理公司或外部專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)同執(zhí)行交易。

6.5.3 資金管理

6.5.3.1 資金計(jì)劃

6.5.3.1.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及配額盈缺測(cè)算，提前制定下一年度碳交易資金計(jì)劃，明確資金到位時(shí)間。

6.5.3.1.2 當(dāng)政策或市場(chǎng)變化導(dǎo)致資金需求發(fā)生變化時(shí)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)調(diào)整碳交易資金計(jì)劃。

6.5.3.2 資金審批

6.5.3.2.1 發(fā)電企業(yè)需對(duì)碳交易資金計(jì)劃進(jìn)行確認(rèn)和審批，及時(shí)調(diào)撥資金，滿足交易需求。

6.5.3.2.2 資金審批和調(diào)撥需符合發(fā)電企業(yè)資金和財(cái)務(wù)管理制度。

6.5.3.3 資金出入

資金審批后，發(fā)電企業(yè)將碳交易所需資金轉(zhuǎn)入與交易賬戶綁定的銀行賬戶，根據(jù)交易系統(tǒng)要求轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出資金。

6.6 清繳履約

6.6.1 發(fā)電企業(yè)清繳履約需遵循相關(guān)政策和規(guī)則。

6.6.2 賬戶管理員應(yīng)在碳交易主管部門規(guī)定的履約截止日期之前提出清繳履約操作申請(qǐng)，經(jīng)審批后，操作企業(yè)賬戶清繳履約。應(yīng)完成以下步驟：

a) 將配額從交易賬戶轉(zhuǎn)入國(guó)家碳排放權(quán)交易注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶。

b) 清繳前，需核對(duì)企業(yè)賬戶信息、排放量和配額量，確認(rèn)無(wú)誤后清繳履約，如有錯(cuò)誤及時(shí)與碳交易主管部門聯(lián)系。

c) 如采用CCER履約，需將CCER由交易賬戶轉(zhuǎn)入國(guó)家自愿減排交易注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶發(fā)起注銷申請(qǐng)，用于履約的CCER應(yīng)符合碳交易主管部門制定的CCER使用規(guī)則。

6.7 風(fēng)險(xiǎn)控制

6.7.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

發(fā)電企業(yè)開展碳交易相關(guān)工作應(yīng)識(shí)別以下風(fēng)險(xiǎn)：

a) 政策風(fēng)險(xiǎn)。包括國(guó)家政策、配額分配方案和交易規(guī)則的改變等。

b) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。包括排放量和配額量測(cè)算不準(zhǔn)確，市場(chǎng)走勢(shì)判斷錯(cuò)誤，CCER項(xiàng)目開發(fā)失敗等。

c) 交易風(fēng)險(xiǎn)。包括操作失誤，越權(quán)操作，信息泄露，交易對(duì)手方的信用風(fēng)險(xiǎn)等。

d) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。包括市場(chǎng)異常波動(dòng)，操縱市場(chǎng)，內(nèi)幕交易等。

e) 資金風(fēng)險(xiǎn)。包括碳交易資金計(jì)劃審批不及時(shí)，資金調(diào)撥不到位等。

6.7.2 風(fēng)險(xiǎn)防控

發(fā)電企業(yè)宜采取以下風(fēng)險(xiǎn)防控措施，避免或減少損失：

a) 政策研究。跟蹤研究碳交易政策，提出應(yīng)對(duì)措施。

b) 資格限制。交易員、賬戶管理員等需符合一定資格要求。

c) 交易授權(quán)。交易操作需經(jīng)過(guò)授權(quán)，設(shè)立權(quán)限等級(jí)，規(guī)定持倉(cāng)、交易限額并進(jìn)行監(jiān)控。

d) 盡職調(diào)查。對(duì)線下交易對(duì)手方進(jìn)行盡職調(diào)查。

e) 信息隔離。按照需知原則管理敏感信息，敏感信息范圍應(yīng)限于存在合理業(yè)務(wù)需求或管理需要的工作人員。

f) 業(yè)務(wù)監(jiān)督。安排專人對(duì)交易進(jìn)行全程監(jiān)督，檢查交易是否符合交易方案、交易行為是否合規(guī)，監(jiān)控和評(píng)價(jià)交易風(fēng)險(xiǎn)，報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)行為，對(duì)交易員進(jìn)行定期評(píng)估。

g) 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。設(shè)置資金量、盈虧預(yù)警線等風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，及時(shí)反映異常情況。

h) 緊急預(yù)案。制定應(yīng)急方案，應(yīng)對(duì)突發(fā)事件。

6.8 信息管理

6.8.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)保持與碳交易主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)和第三方核查機(jī)構(gòu)等有關(guān)單位的溝通聯(lián)系，及時(shí)獲取有效信息，為碳交易相關(guān)工作提供依據(jù)。

6.8.2 發(fā)電企業(yè)應(yīng)根據(jù)碳交易主管部門要求或企業(yè)經(jīng)營(yíng)需要，通過(guò)發(fā)布企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告等形式，對(duì)溫碳排放情況、履約情況、節(jié)能減排措施及減排成效等信息予以披露。

6.8.3 發(fā)電企業(yè)碳交易有關(guān)人員應(yīng)遵守保密制度，未經(jīng)允許不得泄露交易方案、交易價(jià)格、交易量、交易對(duì)手方和資金狀況等碳交易相關(guān)信息。

6.9 能力建設(shè)

6.9.1 計(jì)劃制定

6.9.1.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)做好碳交易工作所需人力、知識(shí)、技能儲(chǔ)備，確保滿足碳交易工作要求。

6.9.1.2 發(fā)電企業(yè)應(yīng)識(shí)別碳交易工作能力建設(shè)需求，制定能力建設(shè)工作計(jì)劃，采取多種培訓(xùn)方式提高碳交易工作水平。

6.9.1.3 集中管理的發(fā)電集團(tuán)可對(duì)所屬發(fā)電企業(yè)分區(qū)域、分對(duì)象開展專項(xiàng)培訓(xùn)。

6.9.2 形式和內(nèi)容

能力建設(shè)包括理論培訓(xùn)和實(shí)踐培訓(xùn)：

a) 理論培訓(xùn)內(nèi)容包括碳交易宏觀政策、監(jiān)測(cè)計(jì)劃制定與執(zhí)行、碳排放核算與報(bào)告、配額管理、碳交易、清繳履約、CCER開發(fā)等。

b) 實(shí)踐培訓(xùn)包括碳排放核算實(shí)踐和碳排放權(quán)模擬交易等。

6.9.3 能力建設(shè)的途徑

6.9.3.1 發(fā)電企業(yè)可自行組織或參加碳交易主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)組織的能力建設(shè)培訓(xùn)。

6.9.3.2 發(fā)電企業(yè)可建立碳交易信息交流平臺(tái)，交流碳交易政策法規(guī)、管理制度、市場(chǎng)信息、工作經(jīng)驗(yàn)等內(nèi)容。

6.10 文件歸檔

6.10.1 發(fā)電企業(yè)應(yīng)妥善保管碳交易相關(guān)文件，建立歸檔文件清單和文件庫(kù)，歸檔文件清單參見附錄K，歸檔文件應(yīng)至少保存10年。

6.10.2 發(fā)電企業(yè)可采用紙質(zhì)或者電子形式歸檔。