隨著電力體制改革的深入推進(jìn)，供電企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式發(fā)生重大變化。面對(duì)新形勢(shì)，國(guó)網(wǎng)河北電力采用杜邦分析法，以經(jīng)營(yíng)效益為導(dǎo)向搭建經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析新體系，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題精準(zhǔn)施策，助力企業(yè)管理水平不斷提升。

當(dāng)前，隨著電力體制改革的深入推進(jìn)、電力直接交易市場(chǎng)的逐步形成，供電企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式發(fā)生重大變化，即由原來(lái)單一的購(gòu)售價(jià)差模式轉(zhuǎn)變?yōu)橘?gòu)售價(jià)差與輸配電價(jià)并存的盈利模式，這勢(shì)必對(duì)供電企業(yè)的經(jīng)濟(jì)分析工作方式方法提出新要求。

為使企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作能夠更好地適應(yīng)新的形勢(shì)，國(guó)網(wǎng)河北省電力公司以“精益管理，精準(zhǔn)施策”為目標(biāo)，采用杜邦分析法(DuPont Analysis)，搭建多維分析模型，形成以經(jīng)營(yíng)效益為導(dǎo)向，同步提升分析深度與管理水平，即“一導(dǎo)向兩提升”的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析新體系，有效助推了企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

精益導(dǎo)向 架構(gòu)新型分析模型

傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作主要運(yùn)用對(duì)比分析法、比率分析法和簡(jiǎn)單的趨勢(shì)分析法，缺乏基于精益化管理理論的高級(jí)統(tǒng)計(jì)分析方法運(yùn)用，量化分析能力尚待挖掘。國(guó)網(wǎng)河北電力借鑒杜邦分析模型思路，建立“目標(biāo)層-要素層-業(yè)務(wù)層-動(dòng)因?qū)?rdquo;層層推進(jìn)的多維分析架構(gòu)與數(shù)學(xué)模型，緊扣影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的收入與支出關(guān)鍵因素，精準(zhǔn)追溯造成企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益波動(dòng)的根源。

統(tǒng)籌考慮企業(yè)內(nèi)外部形勢(shì)變化，國(guó)網(wǎng)河北電力以經(jīng)營(yíng)效益作為目標(biāo)層，突出效益導(dǎo)向。要素層是構(gòu)成目標(biāo)層的主要因素，包括收入、支出兩條主線，能夠完整體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的波動(dòng)和變化。設(shè)置能夠鏈接要素與企業(yè)業(yè)務(wù)版塊的業(yè)務(wù)層，通過(guò)從量、價(jià)、費(fèi)等企業(yè)核心業(yè)務(wù)入手，進(jìn)一步分解企業(yè)收支。選取業(yè)擴(kuò)報(bào)裝等細(xì)化指標(biāo)組成動(dòng)因?qū)樱瑢⒂绊懡?jīng)營(yíng)效益的因素映射到具體指標(biāo)，經(jīng)由指標(biāo)變化查找經(jīng)營(yíng)管理的薄弱環(huán)節(jié)。同時(shí)，為適應(yīng)電力體制改革形勢(shì)與變化，國(guó)網(wǎng)河北電力在要素層、業(yè)務(wù)層與動(dòng)因?qū)又笜?biāo)選取過(guò)程中，突出區(qū)分直接售電和市場(chǎng)售電，改變傳統(tǒng)的單一購(gòu)售價(jià)差分析模式。

在有效增強(qiáng)指標(biāo)的量化分析能力上，國(guó)網(wǎng)河北電力運(yùn)用多因素方差數(shù)學(xué)模型，分層級(jí)、分類(lèi)型厘清收入、支出兩條主線的若干影響因素之間的邏輯關(guān)系，量化各指標(biāo)完成情況，掌控指標(biāo)未來(lái)提升空間。

國(guó)網(wǎng)河北電力將收入主線劃分為售電量(售電量、業(yè)擴(kuò)報(bào)裝銷(xiāo)戶情況)、直售電價(jià)、輸配電價(jià)三大部分，其完成好壞直接決定企業(yè)收入水平。業(yè)擴(kuò)報(bào)裝完成及銷(xiāo)戶情況能夠?qū)ξ磥?lái)售電量形成有效支撐。通過(guò)計(jì)算直售電價(jià)并細(xì)分其影響因素(基本電費(fèi)、電量結(jié)構(gòu)、電價(jià)結(jié)構(gòu)、峰谷電價(jià)、功率因數(shù)調(diào)整電價(jià)、調(diào)價(jià)因素及其他等)，可以有針對(duì)性地制定解決措施。輸配電價(jià)作為市場(chǎng)化電量為企業(yè)帶來(lái)的收益，國(guó)網(wǎng)河北電力及時(shí)關(guān)注其完成情況，適時(shí)發(fā)現(xiàn)其不合理之處，減少經(jīng)營(yíng)損失。而支出主線主要是直購(gòu)電量(直購(gòu)電價(jià))，通過(guò)厘清各購(gòu)電來(lái)源電量多少與電價(jià)高低的關(guān)系，制定有效的優(yōu)化購(gòu)電結(jié)構(gòu)措施，減少購(gòu)電成本。

精確研判 拓展經(jīng)濟(jì)分析深度

在電力體制改革逐步推進(jìn)、精細(xì)化經(jīng)營(yíng)普遍實(shí)施的新形勢(shì)下，供電企業(yè)核心經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的主要影響因素已悄然變化。為準(zhǔn)確預(yù)判經(jīng)營(yíng)走勢(shì)、精確解決經(jīng)營(yíng)存在的問(wèn)題，國(guó)網(wǎng)河北電力通過(guò)在已有指標(biāo)中增加主要因素分析、新增主要指標(biāo)分析、創(chuàng)新分析指標(biāo)等多種方式，全力拓展分析深度。

目前，國(guó)網(wǎng)河北電力拓展經(jīng)濟(jì)分析深度有三種主要方式——在已有指標(biāo)增加主要因素分析、新增相關(guān)分析指標(biāo)、創(chuàng)新分析指標(biāo)，對(duì)量化引起指標(biāo)波動(dòng)的影響因素的側(cè)重各有不同。總體而言，在已有指標(biāo)增加主要因素分析方法，主要是通過(guò)在售電量部分增加重點(diǎn)行業(yè)及其重點(diǎn)客戶分析、在電價(jià)分析中增加力調(diào)電費(fèi)和峰谷電費(fèi)分析、在線損分析中增加高損監(jiān)控及線損管理示范驗(yàn)收分析等，精細(xì)衡量新影響因素對(duì)核心指標(biāo)波動(dòng)的貢獻(xiàn)度。

新增相關(guān)分析指標(biāo)方法，則是通過(guò)分析相關(guān)指標(biāo)預(yù)判該指標(biāo)的走勢(shì)，比如在售電量分析中增加業(yè)擴(kuò)報(bào)裝銷(xiāo)戶情況分析等。創(chuàng)新分析指標(biāo)方法，主要是基于指標(biāo)間的邏輯關(guān)系，運(yùn)用不同的數(shù)量計(jì)算方法、口徑歸真后，深度挖掘出影響指標(biāo)波動(dòng)的成因，進(jìn)而制定科學(xué)有效的改進(jìn)措施。

通過(guò)在實(shí)際工作中運(yùn)用“一導(dǎo)向兩提升”的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析新體系，國(guó)網(wǎng)河北電力深化量、價(jià)、費(fèi)、損、本等關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)指標(biāo)作用，使企業(yè)能夠較好地適應(yīng)新形勢(shì)，有效提升經(jīng)營(yíng)效益。2018年前三季度，該公司售電量同比增長(zhǎng)9.72%，較2017年提高1.58個(gè)百分點(diǎn)。

精準(zhǔn)實(shí)施 完善經(jīng)營(yíng)管理方式

國(guó)網(wǎng)河北電力有效應(yīng)用經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析管理平臺(tái)，建立健全經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，將問(wèn)題層層分解，落實(shí)到具體部門(mén)(單位)，實(shí)現(xiàn)跨專(zhuān)業(yè)調(diào)動(dòng)資源，形成合力提高管理水平。

通過(guò)認(rèn)真梳理經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)議發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題，國(guó)網(wǎng)河北電力形成會(huì)議紀(jì)要并下發(fā)至各單位。各責(zé)任單位在相關(guān)部門(mén)的指導(dǎo)下，制定解決方案并高效實(shí)施。隨后，在下個(gè)季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)議上匯報(bào)上次會(huì)議精神落實(shí)情況。

國(guó)網(wǎng)河北電力通過(guò)建立企業(yè)系統(tǒng)季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)、本部月度主營(yíng)業(yè)務(wù)會(huì)雙協(xié)調(diào)機(jī)制，制定指標(biāo)范圍確認(rèn)、分析模板推廣、數(shù)據(jù)模型選用等具體方案，明確各部門(mén)職責(zé)分工，建立了經(jīng)營(yíng)會(huì)議協(xié)調(diào)機(jī)制，各部門(mén)分別定期開(kāi)展業(yè)務(wù)分析。

依托“一導(dǎo)向兩提升”的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析新體系，國(guó)網(wǎng)河北電力及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題，落實(shí)專(zhuān)業(yè)部門(mén)的主體責(zé)任，督促措施落實(shí)，形成管理閉環(huán)。前三季度，該公司累計(jì)確定重點(diǎn)事項(xiàng)超過(guò)50個(gè)，制定提升措施70余項(xiàng)，對(duì)事項(xiàng)和措施落實(shí)情況持續(xù)跟蹤督辦，為全面完成各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)夯實(shí)基礎(chǔ)。

通過(guò)大力壓減辦電環(huán)節(jié)，該公司簡(jiǎn)化業(yè)擴(kuò)配套項(xiàng)目管理流程，10千伏和35千伏平均接電時(shí)間同比分別減少11.09和14.43天。針對(duì)客戶用電申請(qǐng)，該公司成立園區(qū)專(zhuān)項(xiàng)服務(wù)機(jī)構(gòu)，快速響應(yīng)客戶用電需求，石家莊高新區(qū)31家企業(yè)配套電網(wǎng)項(xiàng)目已提前開(kāi)展可研，重點(diǎn)工程開(kāi)工和完工進(jìn)度持續(xù)加快。

下一步，國(guó)網(wǎng)河北電力將大力推動(dòng)“一導(dǎo)向兩提升”的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析新體系在實(shí)踐中的廣泛應(yīng)用，通過(guò)不斷的效果反饋、模型優(yōu)化、因素量化、指標(biāo)改進(jìn)等，動(dòng)態(tài)完善經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作方式方法，助推企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理健康可持續(xù)發(fā)展。

(作者單位：河北經(jīng)研院)